有価証券報告書-第146期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
	(単位:千円)		(単位:千円)
繰延税金資産
賞与引当金	18,520		21,864
貸倒引当金	4,422		4,443
退職給付引当金	183,992		169,342
ゴルフ会員権評価損	3,233		3,233
分譲用土地評価損	44,383		44,730
固定資産減損損失	162,858		153,034
税務上の繰越欠損金	371,242		320,559
その他	80,669		100,189
繰延税金資産小計	869,323		817,397
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△371,242		△320,559
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△498,081		△496,837
評価性引当額小計	△869,323		△817,397
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△465,653		△884,423
繰延税金負債合計	△465,653		△884,423
繰延税金負債の純額	△465,653		△884,423

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない額 受取配当金等永久に益金に算入されない額 住民税均等割 役員賞与 収用による特別控除 評価性引当額の増減 その他	(単位%) 30.5 0.1 △11.8 0.8 0.5 △2.0 △11.5 △0.3		(単位%) 30.5 0.1 △7.7 0.5 0.4 - △12.1 0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.3		12.2