有価証券報告書-第140期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日現在)		当事業年度 (2020年3月31日現在)
	(単位:千円)		(単位:千円)
繰延税金資産
賞与引当金	22,603		22,213
貸倒引当金	2,579		2,527
退職給付引当金	254,477		252,415
投資有価証券評価損	38,342		38,342
ゴルフ会員権評価損	3,141		3,141
土地評価損	41,143		41,143
固定資産減損損失	204,891		188,829
税務上の繰越欠損金	39,457		41,625
その他	79,453		77,176
繰延税金資産小計	686,092		667,415
評価性引当額	△412,090		△391,297
繰延税金資産合計	274,001		276,118
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△233,534		△226,769
繰延税金負債合計	△233,534		△226,769
繰延税金資産純額	40,467		49,349

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日現在)		当事業年度 (2020年3月31日現在)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない額 役員賞与 受取配当金等永久に益金に算入されない額 住民税均等割 評価性引当額の増減 その他	(単位%) 30.5 0.4 0.6 △8.1 1.4 △19.7 0.3		(単位%) 30.5 0.6 1.0 △14.5 1.9 △19.2 △0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.4		0.0