有価証券報告書-第144期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
	(単位:千円)		(単位:千円)
繰延税金資産
賞与引当金	16,588		18,047
貸倒引当金	2,551		2,481
退職給付引当金	202,522		191,537
ゴルフ会員権評価損	3,141		3,141
分譲用土地評価損	41,573		42,785
固定資産減損損失	196,221		168,518
税務上の繰越欠損金	374,117		375,022
その他	73,955		75,933
繰延税金資産小計	910,672		877,467
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△374,117		△375,022
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△536,554		△502,445
評価性引当額小計	△910,672		△877,467
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△228,361		△331,850
繰延税金負債合計	△228,361		△331,850
繰延税金資産(負債)の純額	△228,361		△331,850

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない額 受取配当金等永久に益金に算入されない額 住民税均等割 役員賞与 評価性引当額の増減 その他	(単位%) 30.5 0.4 △32.0 2.2 1.2 △0.1 0.0		(単位%) 30.5 0.2 △15.0 1.0 0.6 △15.8 △0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.2		1.0