有価証券報告書-第106期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)				当連結会計年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)1		90,352				121,089
減損損失		162,777				156,467
退職給付に係る負債		90,303				90,163
役員退職慰労引当金		11,390				16,660
貸倒引当金		7,440				5,949
有価証券評価損		3,207				642
賞与引当金		8,469				8,326
その他		9,990				8,827
繰延税金資産小計		383,932				408,126
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1		△90,352				△121,089
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△275,263				△284,876
評価性引当額小計		△365,615				△405,965
繰延税金資産合計		18,316				2,161
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△3,050				△8,838
その他		△22,547				△27,464
繰延税金負債合計		△25,597				△36,302
繰延税金資産(負債)の純額		△7,281				△34,141

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内			1年超			合計
税務上の繰越欠損金(※)	-			90,352			90,352
評価性引当額	-			△90,352			△90,352
繰延税金資産	-			-			-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和3年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内			1年超			合計
税務上の繰越欠損金(※)	-			121,089			121,089
評価性引当額	-			△121,089			△121,089
繰延税金資産	-			-			-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(注)2.上記のほか、再評価に係る繰延税金負債を、前連結会計年度267,906千円、当連結会計年度267,708千円固定負債に計上しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。