有価証券報告書-第109期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)				当連結会計年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)1		145,665				168,745
減損損失		137,355				128,962
退職給付に係る負債		89,400				89,660
役員退職慰労引当金		21,562				18,450
貸倒引当金		5,855				5,545
有価証券評価損		642				642
賞与引当金		10,578				11,008
その他		9,393				8,873
繰延税金資産小計		420,454				431,888
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1		△145,665				△168,745
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△272,927				△261,739
評価性引当額小計		△418,592				△430,485
繰延税金資産合計		1,862				1,403
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△7,353				△12,384
その他		△29,968				△28,803
繰延税金負債合計		△37,321				△41,187
繰延税金資産(負債)の純額		△35,459				△39,784

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和5年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	145,665	145,665
評価性引当額	-	△145,665	△145,665
繰延税金資産	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和6年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	168,745	168,745
評価性引当額	-	△168,745	△168,745
繰延税金資産	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(注)2.上記のほか、再評価に係る繰延税金負債を、前連結会計年度263,561千円、当連結会計年度253,413千円固定負債に計上しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。