有価証券報告書-第107期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)				当連結会計年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)1		121,089				137,557
減損損失		156,467				146,262
退職給付に係る負債		90,163				92,786
役員退職慰労引当金		16,660				19,176
貸倒引当金		5,949				5,688
有価証券評価損		642				851
賞与引当金		8,326				8,541
その他		8,827				8,740
繰延税金資産小計		408,126				419,604
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1		△121,089				△137,557
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△284,876				△280,153
評価性引当額小計		△405,965				△417,711
繰延税金資産合計		2,161				1,893
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△8,838				△6,243
その他		△27,464				△29,049
繰延税金負債合計		△36,302				△35,292
繰延税金資産(負債)の純額		△34,141				△33,399

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和3年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	121,089	121,089
評価性引当額	-	△121,089	△121,089
繰延税金資産	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和4年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	137,557	137,557
評価性引当額	-	△137,557	△137,557
繰延税金資産	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(注)2.上記のほか、再評価に係る繰延税金負債を、前連結会計年度267,708千円、当連結会計年度263,705千円固定負債に計上しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。