有価証券報告書-第153期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日現在)	当連結会計年度 (2024年3月31日現在)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	799,225千円	770,560千円
賞与引当金	104,626	94,405
未実現利益の消去	470,360	467,091
連結子会社の繰越欠損金	98,774	90,481
減損損失	166,879	165,287
その他	81,110	129,799
繰延税金資産小計	1,720,976千円	1,717,626千円
評価性引当額	△320,518	△298,376
繰延税金資産合計	1,400,458千円	1,419,249千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,268千円	△10,059千円
繰延税金負債合計	△6,268千円	△10,059千円
繰延税金資産の純額	1,394,190千円	1,409,189千円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年3月31日現在)	当連結会計年度 (2024年3月31日現在)
固定資産-繰延税金資産	1,394,190千円	1,409,189千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との、差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日現在)	当事業年度 (2024年3月31日現在)
法定実効税率	―	34.3%
評価性引当額の増減	―	△1.8
住民税均等割	―	0.7
法人税額特別控除	―	△4.5
その他	―	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	28.5%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。