有価証券報告書-第19期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式簿価調整額	439百万円		5,794百万円
貸倒引当金	553百万円		778百万円
退職給付引当金	205百万円		182百万円
資産除去債務	174百万円		175百万円
未払事業税	114百万円		95百万円
賞与引当金	97百万円		87百万円
役員株式給付引当金	63百万円		68百万円
関係会社株式評価損	61百万円		61百万円
役員退職慰労引当金	52百万円		52百万円
ストック・オプション	52百万円		49百万円
債務保証損失引当金	247百万円		-百万円
その他	67百万円		69百万円
繰延税金資産小計	2,130百万円		7,417百万円
評価性引当額	△1,229百万円		△6,814百万円
繰延税金資産合計	900百万円		602百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△151百万円		△146百万円
その他	-百万円		△2百万円
繰延税金負債合計	△151百万円		△149百万円
繰延税金資産(負債)の純額	748百万円		453百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等益金不算入	△29.3%		△26.4%
交際費等損金不算入項目	0.5%		5.3%
評価性引当額の増減	1.1%		11.5%
その他	0.0%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.9%		21.0%