訂正有価証券報告書-第115期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	0百万円	12百万円
退職給付引当金	82百万円	82百万円
賞与引当金	10百万円	8百万円
ゴルフ会員権	31百万円	31百万円
貸倒引当金	88百万円	60百万円
資産除去債務	37百万円	39百万円
固定資産減損損失	158百万円	150百万円
関係会社事業損失引当金	246百万円	167百万円
関係会社株式	182百万円	274百万円
その他	93百万円	108百万円
繰延税金資産小計	931百万円	936百万円
評価性引当額	△794百万円	△793百万円
繰延税金資産合計	136百万円	143百万円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△1,262百万円	△1,691百万円
その他有価証券評価差額金	△11百万円	△19百万円
その他	△10百万円	△16百万円
繰延税金負債合計	△1,284百万円	△1,727百万円
繰延税金負債純額	△1,147百万円	△1,584百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。