有価証券報告書-第117期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	85百万円	88百万円
賞与引当金	9百万円	8百万円
ゴルフ会員権	31百万円	31百万円
貸倒引当金	91百万円	132百万円
資産除去債務	40百万円	40百万円
固定資産減損損失	150百万円	165百万円
関係会社事業損失引当金	102百万円	120百万円
関係会社株式	274百万円	274百万円
繰越欠損金	68百万円	68百万円
その他	103百万円	85百万円
繰延税金資産小計	957百万円	1,015百万円
評価性引当額	△788百万円	△878百万円
繰延税金資産合計	168百万円	137百万円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△1,674百万円	△1,595百万円
その他有価証券評価差額金	△19百万円	△42百万円
その他	△19百万円	△12百万円
繰延税金負債合計	△1,713百万円	△1,649百万円
繰延税金負債純額	△1,545百万円	△1,512百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。