有価証券報告書-第116期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	12百万円	-百万円
退職給付引当金	82百万円	85百万円
賞与引当金	8百万円	9百万円
ゴルフ会員権	31百万円	31百万円
貸倒引当金	60百万円	91百万円
資産除去債務	39百万円	40百万円
固定資産減損損失	150百万円	150百万円
関係会社事業損失引当金	167百万円	102百万円
関係会社株式	274百万円	274百万円
繰越欠損金	-百万円	68百万円
その他	108百万円	103百万円
繰延税金資産小計	936百万円	957百万円
評価性引当額	△793百万円	△788百万円
繰延税金資産合計	143百万円	168百万円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△1,691百万円	△1,674百万円
その他有価証券評価差額金	△19百万円	△19百万円
その他	△16百万円	△19百万円
繰延税金負債合計	△1,727百万円	△1,713百万円
繰延税金負債純額	△1,584百万円	△1,545百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。