有価証券報告書-第141期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)				当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等			35	百万円			32	百万円
賞与引当金			181				187
株式評価減			115				115
減価償却費			15				19
退職給付引当金			185				164
貸倒引当金			234				171
減損損失			66				67
その他			158				162
繰延税金資産小計			992				921
評価性引当額			△443				△394
繰延税金資産合計			549				526
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金			△526				△758
圧縮特別勘定積立金			△296				-
その他有価証券評価差額金			△597				△670
退職給付信託設定益			△345				△345
その他			△6				△5
繰延税金負債合計			△1,773				△1,780
繰延税金負債の純額			△1,223				△1,253

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)				当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率			30.6	%			30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.3				0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△2.1				△2.2
評価性引当額			△4.0				△2.5
住民税均等割			2.3				2.0
税額控除			-				△4.2
その他			△0.2				0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			26.9				24.7