半期報告書-第105期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(1) 経営成績等の状況の概要
当中間連結会計期間における当社グループの財政状態、経営成績、キャッシュ・フロー及び販売の実績「以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態の状況
当社グループの当中間連結会計期間末の総資産は41,938百万円となり、前連結会計年度末から1,275百万円の増加となりました。
流動資産は、14,078百万円で前連結会計年度末に比べ1,313百万円増となりました。この主たる要因は現金及び預金、受取手形及び売掛金等の増加によるものです。
固定資産は、27,859百万円で前連結会計年度末に比べ37百万円減となりました。この主たる要因は機械装置及び運搬具、リース資産等の増加があった一方で、投資有価証券等の減少がこれを上回ったものです。
流動負債は、10,985百万円で前連結会計年度末に比べ1,140百万円増となりました。この主たる要因は支払手形及び買掛金、短期借入金、その他流動負債等の増加によるものです。
固定負債は、8,206百万円で前連結会計年度末に比べ88百万円減となりました。この主たる要因は長期借入金、退職給付に係る負債等の減少によるものです。
純資産は、22,746百万円で前連結会計年度末に比べ223百万円増となりました。この主たる要因は利益剰余金等の増加によるものです。
② 経営成績の状況
当上半期における世界経済は、ポストコロナに向けた経済活動再始動の動きが見られたものの本格化はせず、引き続きパンデミックによる混乱が続きました。日本経済におきましても、厳しい行動制限等の中、景気は総じて低調な状況にありました。
このような状況下、当社グループでは、2021年7月から3ヵ年の計画にて、新たに「第9次連結中期経営計画」をスタートさせ、従来からの経営課題である「産業物流業務の拡大」「物流品質・技能の深度化」「人材の確保・育成」の3つを柱とする取組みを引き続き積極的に展開してまいりました。
産業物流業務の拡大については、コロナ禍での厳しい行動制限が続く中、とりわけ石油物流業務において深刻な需要減が続く一方、化学品・高圧ガス物流分野が引き続き底堅い伸びを示すとともに、食品飲料・国際の各物流分野では特に堅調な増加基調を示し、ポートフォリオ分散の効果が表われたものとなりました。
その結果、当上半期の売上高は、前年同期比5.9%増の26,494百万円となりました。また、費用につきましては、石油物流を中心に取扱い減少が続く中での徹底したコスト削減管理や業務運営の効率化を進めてまいりましたが、燃料油市況の上昇もあり、売上原価と一般管理費を合わせた総経費は前年同期比5.6%増の25,864百万円となりました。
以上により、営業利益は前年同期比94百万円増の629百万円となり、営業外損益を算入した経常利益は前年同期比67百万円増の644百万円、親会社株主に帰属する中間純利益につきましては、雇用調整助成金の受給額減少等により、前年同期比472百万円減少し432百万円となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
(物流事業)
物流事業につきましては、前述のとおり石油分野の著しい需要減を、化学品・高圧ガス・食品飲料・国際の各分野での取扱い増によって補ったことにより、売上高は前年同期比1.8%増の22,100百万円となり、セグメント利益は909百万円(同利益率4.1%)となりました。
(構内・倉庫事業)
構内・倉庫事業につきましては、化学品倉庫の取扱い増等により、売上高は前年同期比6.0%増の586百万円となり、セグメント利益は96百万円(同利益率16.5%)となりました。
(その他事業)
その他事業につきましては、燃料油販売における市況の上昇及び販売数量の増加等により、売上高は前年同期比37.1%増の3,806百万円となり、セグメント利益は833百万円(同利益率21.9%)となりました。
③ キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は前連結会計年度末に比べ421百万円増加し、当中間連結会計期間末には6,606百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は1,559百万円(前中間連結会計期間比411百万円の減少)となりました。
これは主に売上債権の増加899百万円等があったものの、仕入債務の増加419百万円、減価償却費1,335百万円等があったことによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は1,448百万円(前中間連結会計期間比703百万円の増加)となりました。
これは主に投資有価証券の売却による収入150百万円があったものの、有形固定資産の取得による支出1,452百万円等があったことによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果獲得した資金は298百万円(前中間連結会計期間は210百万円の使用)となりました。
これは主に短期借入金の純増加額740百万円があったものの、長期借入金の返済による支出187百万円等があったことによるものです。
④ 販売の実績
当中間連結会計期間の売上高実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称	当中間連結会計期間 (自 2021年7月1日 至 2021年12月31日)	前年同期比(%)
物流事業(千円)	22,100,516	101.8
構内・倉庫事業(千円)	586,567	106.0
報告セグメント計(千円)	22,687,083	102.0
その他事業(千円)	3,806,986	137.1
合計(千円)	26,494,070	105.9

(注)1.前中間連結会計期間及び当中間連結会計期間の主な相手先別売上高状況及び当該売上高実績の総売上高実績に対する割合は次のとおりであります。

相手先	前中間連結会計期間 (自 2020年7月1日 至 2020年12月31日)		当中間連結会計期間 (自 2021年7月1日 至 2021年12月31日)
	金額(千円)	割合(%)	金額(千円)	割合(%)
ENEOS株式会社	8,198,228	32.8	7,638,039	28.8

(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
① 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
② 財政状態の分析
当社グループの当中間連結会計期間末の総資産は、41,938百万円と前連結会計年度末に比べ1,275百万円の増加となりました。
主な内容につきましては、「(1) 経営成績等の状況の概要 ①財政状態の状況」に記載のとおりであります。
③ 経営成績の分析
当社グループの当中間連結会計期間の売上高は、26,494百万円と前年同期比1,465百万円の増加となりました。また、親会社株主に帰属する中間純利益は、432百万円と前年同期比472百万円減少しております。
主な内容は、「(1) 経営成績等の状況の概要 ②経営成績の状況」に記載のとおりであります。
④ キャッシュ・フローの状況の分析
主な内容は、「(1) 経営成績等の状況の概要 ③キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
⑤ 資金の財源及び資金の流動性の分析
当社グループの運転資金需要の主なものは、人件費や燃料油費等の売上原価、販売費及び一般管理費等であり、設備資金需要の主なものは、営業用車両・事業所建物施設等の設備投資であります。これらの資金需要に対する資金の調達については、自己資金及び金融機関からの借入金によっております。
なお、重要な資本的支出の予定及びその資金の調達源については、「第3設備の状況」に記載のとおりであります。
また、当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は6,606百万円となっており、充分な流動性を確保していると考えております。