有価証券報告書-第79期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)				当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2		547千円				706千円
未払事業税		4,375千円				4,267千円
賞与引当金		43,262千円				48,386千円
退職給付に係る負債		255,358千円				254,956千円
役員退職慰労引当金		12,677千円				13,948千円
資産除去債務		17,634千円				16,100千円
投資有価証券評価損		12,863千円				12,863千円
その他		17,716千円				21,798千円
繰延税金資産小計		364,432千円				373,024千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2		―				―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△35,313千円				△32,960千円
評価性引当額小計(注)1		△35,313千円				△32,960千円
繰延税金資産合計		329,119千円				340,064千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用		△1,657千円				△1,538千円
その他有価証券評価差額金		△204,528千円				△121,787千円
固定資産圧縮積立金		△83,148千円				△76,020千円
繰延税金負債合計		△289,333千円				△199,345千円
繰延税金資産の純額		39,786千円				140,719千円

(注)1.評価性引当額が2,353千円減少しております。この減少の主な内容は、当社において資産除去債務に係る評価性引当額を1,535千円減少し、連結子会社京極石油株式会社において退職給付に係る負債の評価性引当額を1,776千円減少したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	706	706千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	―	―
繰延税金資産	―	―	―	―	―	706	706千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)				当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率		30.4%				30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.2%				2.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目		△1.0%				△1.1%
役員賞与等永久に損金に算入されない 項目		0.4%				0.5%
住民税均等割額		1.9%				1.9%
評価性引当額の増減		0.4%				△1.3%
持分法投資損益		△1.0%				△0.6%
その他		0.4%				△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		33.7%				31.3%