有価証券報告書-第80期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)				当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金		706千円				251千円
未払事業税		4,267千円				3,107千円
賞与引当金		48,386千円				51,216千円
退職給付に係る負債		254,956千円				252,063千円
役員退職慰労引当金		13,948千円				―
長期未払金		―				10,963千円
資産除去債務		16,100千円				16,214千円
その他有価証券評価差額金		899千円				20,408千円
投資有価証券評価損		12,863千円				12,863千円
その他		20,899千円				24,030千円
繰延税金資産小計		373,024千円				391,115千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		―				―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△32,960千円				△33,635千円
評価性引当額小計		△32,960千円				△33,635千円
繰延税金資産合計		340,064千円				357,480千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用		△1,538千円				△1,428千円
その他有価証券評価差額金		△121,787千円				△103,520千円
固定資産圧縮積立金		△76,020千円				△68,993千円
繰延税金負債合計		△199,345千円				△173,941千円
繰延税金資産の純額		140,719千円				183,539千円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)				当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率		30.2%				30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.0%				2.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目		△1.1%				△1.4%
役員賞与等永久に損金に算入されない 項目		0.5%				―
住民税均等割額		1.9%				2.3%
評価性引当額の増減		△1.3%				0.3%
持分法投資損益		△0.6%				△2.2%
その他		△0.3%				△2.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		31.3%				28.4%