有価証券報告書-第84期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)					当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2		13,977	千円				7,410	千円
未払事業税		911	千円				2,438	千円
賞与引当金		51,446	千円				47,633	千円
退職給付に係る負債		224,609	千円				221,572	千円
長期未払金		2,215	千円				2,216	千円
資産除去債務		17,159	千円				15,851	千円
その他有価証券評価差額金		5,107	千円				-	千円
投資有価証券評価損		12,851	千円				12,454	千円
その他		26,696	千円				24,970	千円
繰延税金資産小計		354,971	千円				334,544	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△35,366	千円				△29,917	千円
評価性引当額小計(注)1		△35,366	千円				△29,917	千円
繰延税金資産合計		319,605	千円				304,627	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用		△1,729	千円				△1,599	千円
その他有価証券評価差額金		△184,218	千円				△359,897	千円
固定資産圧縮積立金		△53,947	千円				△52,780	千円
繰延税金負債合計		△239,894	千円				△414,276	千円
繰延税金資産の純額		79,711	千円				△109,649	千円

(注)1.評価性引当額が5,449千円減少しております。この減少の内容は主に、連結子会社において投資有価証券評価損に係る評価性引当額が減少したことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	10,708	2,262	1,007	-	-	-	13,977	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	10,708	2,262	1,007	-	-	-	13,977	千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	7,410	-	-	-	-	-	7,410	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	7,410	-	-	-	-	-	7,410	千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)					当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率		30.2	%				30.2	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		3.6	%				3.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目		△3.4	%				△3.9	%
住民税均等割額		4.3	%				4.2	%
持分法投資損益		△3.6	%				△2.0	%
その他		△0.1	%				△1.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		31.0	%				31.0	%