有価証券報告書-第83期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)				当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2		―				13,977千円
未払事業税		3,749千円				911千円
賞与引当金		54,228千円				51,446千円
退職給付に係る負債		237,525千円				224,609千円
長期未払金		6,439千円				2,215千円
資産除去債務		16,434千円				17,159千円
その他有価証券評価差額金		4,534千円				5,107千円
投資有価証券評価損		12,850千円				12,851千円
その他		27,888千円				26,696千円
繰延税金資産小計		363,647千円				354,971千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△31,452千円				△35,366千円
評価性引当額小計(注)1		△31,452千円				△35,366千円
繰延税金資産合計		332,195千円				319,605千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用		△1,229千円				△1,729千円
その他有価証券評価差額金		△125,865千円				△184,218千円
固定資産圧縮積立金		△55,370千円				△53,947千円
繰延税金負債合計		△182,464千円				△239,894千円
繰延税金資産の純額		149,731千円				79,711千円

(注)1.評価性引当額が3,914千円増加しております。この増加の内容は主に、連結子会社において役員退職引当金を1,612円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	10,708	2,262	1,007	―	―	―	13,977千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	―	―
繰延税金資産	10,708	2,262	1,007	―	―	―	13,977千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)				当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率		30.2%				30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.8%				3.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目		△1.1%				△3.4%
住民税均等割額		1.7%				4.3%
持分法投資損益		△0.3%				△3.6%
その他		0.0%				△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		31.3%				31.0%