有価証券報告書-第12期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産	千円	千円
賞与引当金	386,756	384,528
退職給付に係る負債	1,131,259	1,035,366
繰越欠損金	274,633	222,032
未実現利益	935,025	891,347
投資有価証券評価損	304,218	304,218
減損損失累計額	1,390,321	1,373,460
減価償却費限度超過額	548,143	697,332
その他	1,866,445	2,357,084
繰延税金資産小計	6,836,802	7,265,372
評価性引当額	△2,772,736	△2,258,779
繰延税金資産合計	4,064,066	5,006,593
繰延税金負債	千円	千円

固定資産圧縮積立金	△321,574	△314,119
特別償却準備金	△568,841	△438,433
その他有価証券評価差額金	△1,832,165	△2,015,573
全面時価評価法による評価差額	△1,144,689	△1,163,930
その他	△1,208,669	△1,226,560
繰延税金負債合計	△5,075,941	△5,158,617
繰延税金資産純額	△1,011,875	△152,024

(注) 1 上記のほか、再評価に係る繰延税金負債として、前連結会計年度2,442,693千円、当連結会計年度
2,442,693千円を固定負債に計上しております。
2 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含
まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
	千円	千円
流動資産-繰延税金資産	819,810	922,446
流動負債-繰延税金負債	2,675	―
固定資産-繰延税金資産	278,998	704,315
固定負債-繰延税金負債	2,108,008	1,778,787

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
	%	%
法定実効税率	30.42	30.42
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.71	0.65
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.22	△0.26
住民税均等割等	1.40	1.32
評価性引当額の増減	3.74	△9.48
持分法投資損益	△0.10	△0.09
未実現利益消去	△0.31	0.18
法人税額の特別控除	△3.71	―
その他	0.39	0.80
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.32	23.54