有価証券報告書-第189期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
退職給付引当金	401,045千円	389,123千円
役員退職慰労引当金	37,291千円	―
特別修繕引当金	45,199千円	75,531千円
貸倒引当金	45,083千円	37,882千円
有価証券評価損	53,594千円	53,476千円
繰越欠損金	193,877千円	148,273千円
減損損失	386,505千円	384,454千円
その他	33,266千円	59,006千円
繰延税金資産小計	1,195,864千円	1,147,748千円
評価性引当額	△692,924千円	△630,736千円
繰延税金資産合計	502,940千円	517,012千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
固定資産圧縮積立金	△5,609千円	△4,998千円
その他有価証券評価差額金	△28,108千円	△43,852千円
繰延税金負債合計	△33,717千円	△48,851千円
繰延税金資産の純額	469,222千円	468,160千円

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目が含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産 ― 繰延税金資産	26,353千円	11,420千円
固定資産 ― 繰延税金資産	442,868千円	456,740千円

2 法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.0%	38.0%
(調整)
子会社欠損金等の税効果	△2.7%	△9.6%
持分法による投資利益	△2.2%	12.4%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	1.6%
住民税均等割	0.4%	1.0%
評価性引当額	△0.6%	△4.3%
その他	0.9%	1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.4%	40.4%