有価証券報告書-第68期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建 その他	206	-	0	0
	買建 米ドル	23,857	-	42	42
合計		24,063	-	42	42

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
	為替予約取引
	売建 米ドル	営業未収入金	370	202	3
	ユーロ	営業未収入金	9	-	0
	その他	営業未収入金	-	-	-
	買建 米ドル	営業未払金	456,194	254,100	2,942
	ユーロ	営業未払金	185	-	△1
原則的	その他	営業未払金	151	-	△1
処理方法	通貨オプション取引
	売建
	プット 米ドル	営業未払金	72,425	36,964	△2,365
	買建
	コール 米ドル	営業未払金	78,849	40,517	2,497
	通貨スワップ取引 受取米ドル・支払日本円	営業未払金	2,025	-	41
	為替予約取引
	売建 米ドル	営業未収入金	388	-	(注2)
為替予約等の	ユーロ	営業未収入金	31	-	(注2)
振当処理	その他	営業未収入金	48	-	(注2)
	買建 米ドル	営業未払金	9,799	-	(注2)
	ユーロ	営業未払金	99	-	(注2)
	その他	営業未払金	6	-	(注2)
合計			620,585	331,784	3,117

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該営業未収入金、営業未払金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
	為替予約取引
	売建 米ドル	営業未収入金	7,722	-	△222
	ユーロ	営業未収入金	11	-	0
	その他	営業未収入金	286	-	△5
	買建 米ドル	営業未払金	376,353	185,135	△13,404
	ユーロ	営業未払金	98	-	△2
原則的	その他	営業未払金	108	-	△1
処理方法	通貨オプション取引
	売建			-
	プット 米ドル	営業未払金	49,621	24,083	△2,439
	買建			-
	コール 米ドル	営業未払金	54,516	26,638	619
	為替予約取引
	売建 米ドル	営業未収入金	432	-	(注2)
為替予約等の	ユーロ	営業未収入金	22	-	(注2)
振当処理	その他	営業未収入金	-	-	(注2)
	買建 米ドル	営業未払金	14,730	-	(注2)
	ユーロ	営業未払金	834	-	(注2)
	その他	営業未払金	48	-	(注2)
	通貨スワップ取引 受取米ドル・支払日本円	営業未払金	536	-	(注2)
合計			505,322	235,857	△15,455

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該営業未収入金、営業未払金の時価に含めて記載しています。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	長期借入金	187,685	145,035	(注)

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	長期借入金	145,035	111,253	(注)

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
(3) 商品関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
	商品スワップ取引 受取変動・支払固定 原油	営業未払金	68,470	22,551	△15,815
	商品オプション取引
原則的 処理方法	売建
	プット 原油	営業未払金	46,470	19,407	△3,593
	買建
	コール 原油	営業未払金	59,244	25,082	△772
合計			174,186	67,042	△20,181

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
	商品スワップ取引 受取変動・支払固定 原油	営業未払金	59,825	26,374	7,709
	商品オプション取引
原則的 処理方法	売建
	プット 原油	営業未払金	34,052	13,366	488
	買建
	コール 原油	営業未払金	44,389	17,599	2,549
合計			138,267	57,340	10,748

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。