有価証券報告書-第97期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	13百万円		30百万円
退職給付に係る負債	17		17
賞与引当金	31		31
用船契約損失引当金	329		231
用船契約解約違約金	176		131
長期未払金	2		2
会員権評価損	40		40
固定資産等未実現利益	4		3
繰延控除対象外消費税	25		18
資産除去債務	78		79
減損損失	2,891		1,665
減価償却費限度超過額	114		101
関係会社株式評価損	55		55
投資有価証券評価損	86		74
その他有価証券評価差額金	191		4
収用補償金	-		320
繰越欠損金	1,956		2,777
その他	110		72
繰延税金資産小計	6,125		5,659
評価性引当額	△6,120		△5,648
繰延税金資産合計	4		10
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△892		△195
固定資産圧縮積立金	△319		△211
固定資産等未実現損失	△0		△0
資産除去債務	△6		△4
商標権	△60		△53
その他	△27		△106
繰延税金負債合計	△1,306		△572
繰延税金負債の純額	△1,301		△561

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	4百万円		10百万円
固定負債-繰延税金負債	△1,306		△572

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。