有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金損金算入 限度超過額	430	百万円	425	百万円
役員退職慰労引当金損金 不算入額	290		311
資産除去債務	-		227
関係会社株式評価損否認	212		212
関係会社損失引当損	69		83
減損損失	62		61
長期前受金	54		54
未払事業税	37		20
未払事業所税	12		12
その他	22		21
繰延税金資産小計	1,192		1,431
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△594		△631
評価性引当額小計	△594		△631
繰延税金資産合計	597		800
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△331	百万円	△326	百万円
その他有価証券評価差額金	△388		△1,193
資産除去債務に対応する除去費用	-		△224
その他	△0		△0
繰延税金負債合計	△719		△1,744
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△122		△944

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
住民税均等割等	0.7		0.9
評価性引当額の増減額	0.7		1.8
受取配当金益金不算入	△0.7		△1.0
税額控除	△1.1		-
その他	△0.2		0.5
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	30.1		33.0