有価証券報告書-第79期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金損金算入 限度超過額	427	百万円	423	百万円
役員退職慰労引当金損金 不算入額	342		363
資産除去債務	243		246
関係会社株式評価損否認	218		218
関係会社損失引当損	95		107
減価償却費	70		71
減損損失	62		61
前受金	-		56
長期前受金	54		-
未払事業税	32		36
未払事業所税	14		17
その他	23		23
繰延税金資産小計	1,584		1,627
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△682		△716
評価性引当額小計	△682		△716
繰延税金資産合計	901		910
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△330	百万円	△324	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,251		△1,941
資産除去債務に対応する除去費用	△231		△223
その他	△0		△0
繰延税金負債合計	△1,812		△2,489
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△911		△1,579

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
住民税均等割等	1.0		0.4
評価性引当額の増減額	1.5		0.7
受取配当金益金不算入	△0.9		△14.8
税額控除	△1.1		△0.4
その他	0.0		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	31.3		16.1