訂正有価証券報告書-第72期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 ※1	914百万円	656百万円
固定資産評価損	487	520
清算予定子会社の投資等	84	502
未成工事損失金	372	338
退職給付に係る負債	166	332
賞与引当金等	192	200
売掛金	79	175
未払事業税、未払事業所税	69	85
貸倒引当金	182	66
契約損失引当金	104	41
未払金	66	33
その他	136	92
繰延税金資産小計	2,856	3,045
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 ※1	△877	△650
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△530	△724
評価性引当額小計	△1,408	△1,374
繰延税金資産合計	1,448	1,671
繰延税金負債
決算訂正による影響額	△12	△54
固定資産評価差額	△116	△44
減価償却不足額	△149	0
その他	△53	△27
繰延税金負債合計	△332	△126
繰延税金資産(負債)の純額	1,116	1,544

※1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度 (2019年3月31日)						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	31	49	11	11	6	804	914
評価性引当額	-	△49	△11	△11	△6	△798	△877
繰延税金資産	31	-	-	-	-	5	36

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度 (2020年3月31日)						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	6	-	21	-	9	618	656
評価性引当額	-	-	△21	-	△9	△618	△650
繰延税金資産	6	-	-	-	-	-	6

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
国内の法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
清算予定子会社の投資等	1.2	△23.0
評価性引当額に係る調整額	△0.6	9.2
住民税均等割	4.8	2.4
所得拡大促進税制控除	△2.3	△2.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8	△1.2
海外子会社の税率差異	△2.3	0.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	0.3
その他	1.2	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4	16.3