有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
固定資産評価損	183百万円	714百万円
賞与引当金等	215	227
投資有価証券評価損	142	154
未払金	200	152
未払事業税、未払事業所税	95	137
売掛金	87	86
資産除去債務	63	56
退職給付に係る負債	52	44
工事損失引当金	59	32
その他	173	103
繰延税金資産小計	1,274	1,711
評価性引当額	△436	△421
繰延税金資産合計	838	1,290
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△275	△340
決算訂正による影響額	△83	△102
その他	△67	△70
繰延税金負債合計	△426	△513
繰延税金資産(負債)の純額	412	776

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
国内の法定実効税率	-	30.6%
(調整)
税額控除	-	△5.3
住民税均等割	-	1.7
その他	-	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	27.2

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。