有価証券報告書-第35期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)	当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	709千円	748千円
賞与引当金	-	35,973千円
未払金	-	5,534千円
仮受金(送客確認票)	6,381千円	5,442千円
減損損失	6,292千円	6,018千円
繰越欠損金	2,655,501千円	2,493,699千円
退職給付引当金	564,574千円	517,366千円
役員退任慰労引当金	6,973千円	6,890千円
資産除去債務	15,276千円	15,276千円
その他	24,031千円	24,031千円
繰延税金資産小計	3,279,740千円	3,110,982千円
税務上の欠損金に係る評価性引当額	△2,655,501千円	△2,454,295千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△624,239千円	△569,583千円
評価性引当額小計	△3,279,740千円	△3,023,879千円
繰延税金資産合計	-千円	87,103千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,632千円	△3,945千円
その他有価証券評価差額金	△27,202千円	△37,148千円
繰延税金負債合計	△32,835千円	△41,094千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	△32,835千円	46,008千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)	当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失であるため注記を省略しております。	34.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.5%
住民税均等割		8.2%
評価性引当額の増減		△50.5%
その他		△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		△9.4%