有価証券報告書-第37期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)	当事業年度 (令和8年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	863千円	913千円
賞与引当金	53,960千円	65,545千円
未払金	8,301千円	10,274千円
仮受金(送客確認票)	3,858千円	3,024千円
減損損失	22,909千円	19,535千円
繰越欠損金	2,362,639千円	2,287,589千円
退職給付引当金	468,539千円	416,278千円
役員退任慰労引当金	9,718千円	15,727千円
資産除去債務	16,271千円	16,271千円
その他	36,137千円	35,937千円
繰延税金資産小計	2,983,201千円	2,871,099千円
税務上の欠損金に係る評価性引当額	△2,338,924千円	△2,253,239千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△553,577千円	△503,750千円
評価性引当額小計	△2,892,501千円	△2,756,990千円
繰延税金資産合計	90,700千円	114,109千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,883千円	△1,096千円
その他有価証券評価差額金	△35,969千円	△63,850千円
繰延税金負債合計	△38,853千円	△64,947千円
繰延税金資産純額	51,846千円	49,161千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)	当事業年度 (令和8年3月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7%	△1.5%
住民税均等割	9.4%	8.7%
評価性引当額の増減	△34.3%	△38.1%
その他	0.0%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.3%	3.6%