有価証券報告書-第17期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注2)	3,552百万円		2,610百万円
退職給付に係る負債	16,869		16,880
ETCマイレージサービス引当金	2,466		-
ETCマイレージサービス契約負債	-		2,556
継続損益工事費	2,692		3,126
賞与引当金	1,421		1,431
減価償却費	736		754
事業税	18		395
ハイウェイカード前受金	0		-
その他	5,264		5,078
繰延税金資産小計	33,021		32,833
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△3,539		△2,569
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△22,220		△21,956
評価性引当額小計(注1)	△25,760		△24,526
繰延税金資産合計	7,261		8,307
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△332		△402
資産除去債務に対応する除去費用	△30		△28
その他	△316		△177
繰延税金負債合計	△678		△608
繰延税金資産の純額	6,582		7,698

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少です。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(自 令和2年4月1日 至 令和3年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	122	28	30	120	18	3,232	3,552
評価性引当額	△115	△28	△30	△120	△18	△3,226	△3,539
繰延税金資産	7	-	-	-	-	5	13

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(自 令和3年4月1日 至 令和4年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	33	30	124	13	16	2,391	2,610
評価性引当額	△28	△30	△124	△13	△16	△2,356	△2,569
繰延税金資産	5	-	-	-	-	35	40

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額	△112.3		△17.6
住民税均等割	△5.0		2.3
税額控除	0.5		△1.0
過年度法人税等	△1.0		0.9
負ののれん償却額	3.6		△1.6
持分法による投資利益	3.8		△2.3
連結子会社の税率差異	△1.4		0.9
その他	△2.6		4.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△83.8		16.8