有価証券報告書-第93期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金		6百万円		11百万円
役員退職慰労引当金		8百万円		7百万円
減価償却超過額		65百万円		66百万円
未払事業税		43百万円		45百万円
未払賞与		308百万円		306百万円
退職給付に係る負債		1,651百万円		1,698百万円
繰延資産償却超過額		0百万円		0百万円
貸倒引当金		41百万円		41百万円
投資有価証券評価損		584百万円		599百万円
その他		221百万円		235百万円
繰延税金資産小計		2,930百万円		3,012百万円
評価性引当額		△715百万円		△752百万円
繰延税金資産合計		2,215百万円		2,260百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△432百万円		△416百万円
その他有価証券評価差額金		△2,081百万円		△1,605百万円
未収事業税		△0百万円		―百万円
その他		△10百万円		△9百万円
繰延税金負債合計		△2,525百万円		△2,031百万円
繰延税金資産(負債)純額		△309百万円		229百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

		前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
固定資産―繰延税金資産		2,113百万円		2,170百万円
固定負債―繰延税金負債		△2,423百万円		△1,941百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6%		3.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6%		△0.7%
評価性引当額の増減	△0.3%		1.3%
子会社との税率差異	3.5%		3.6%
その他	0.4%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.3%		38.0%