有価証券報告書-第98期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金		7百万円		7百万円
減価償却超過額		59百万円		57百万円
未払事業税		15百万円		41百万円
未払賞与		386百万円		386百万円
退職給付に係る負債		892百万円		162百万円
繰延資産償却超過額		0百万円		―百万円
貸倒引当金		34百万円		35百万円
投資有価証券評価損		623百万円		623百万円
その他		254百万円		223百万円
繰延税金資産小計		2,275百万円		1,537百万円
評価性引当額		△720百万円		△721百万円
繰延税金資産合計		1,554百万円		815百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△1,150百万円		△1,134百万円
企業結合により識別された 無形資産		△86百万円		△75百万円
その他有価証券評価差額金		△1,533百万円		△4,413百万円
その他		△9百万円		△8百万円
繰延税金負債合計		△2,779百万円		△5,633百万円
繰延税金資産(負債)純額		△1,224百万円		△4,817百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.7%		5.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3%		△1.2%
評価性引当額の増減	△4.1%		0.1%
子会社との税率差異	3.8%		3.4%
住民税均等割	1.0%		0.9%
その他	0.3%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.0%		39.1%