有価証券報告書-第94期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金		11百万円		6百万円
役員退職慰労引当金		7百万円		7百万円
減価償却超過額		66百万円		66百万円
未払事業税		45百万円		28百万円
未払賞与		306百万円		297百万円
退職給付に係る負債		1,698百万円		1,844百万円
繰延資産償却超過額		0百万円		1百万円
貸倒引当金		41百万円		40百万円
投資有価証券評価損		599百万円		599百万円
その他		235百万円		247百万円
繰延税金資産小計		3,012百万円		3,139百万円
評価性引当額		△752百万円		△732百万円
繰延税金資産合計		2,260百万円		2,407百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△416百万円		△396百万円
固定資産圧縮特別勘定積立金		―百万円		△747百万円
その他有価証券評価差額金		△1,605百万円		△533百万円
その他		△9百万円		△8百万円
繰延税金負債合計		△2,031百万円		△1,685百万円
繰延税金資産純額		229百万円		721百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.1%		1.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%		△0.4%
評価性引当額の増減	1.3%		△0.4%
子会社との税率差異	3.6%		1.1%
その他	0.2%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.0%		33.1%