有価証券報告書-第79期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

		前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		17,359		17,977
IBC共済会留保金		8,670		8,743
退職給付引当金		302,321		293,525
貸倒引当金		18,256		18,202
役員退職慰労引当金		25,528		18,696
資産除去債務		1,373		1,023
繰越欠損金		78,039		55,721
その他		6,992		5,806
繰延税金資産小計		458,541		419,697
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		-		△29,414
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		-		△291,157
評価性引当額小計		△328,847		△320,571
繰延税金資産合計		129,694		99,125
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△52,274		△42,112
繰延税金資産の純額		77,420		57,013

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.7		4.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.6
住民税均等割	1.4		1.6
評価性引当額の増減	2.6		△4.6
その他	0.0		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.9		31.6