有価証券報告書-第78期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

		前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		17,778		17,359
IBC共済会留保金		8,648		8,670
退職給付引当金		290,732		302,321
貸倒引当金		17,939		18,256
役員退職慰労引当金		21,960		25,528
資産除去債務		1,316		1,373
繰越欠損金		124,805		78,039
その他		6,313		6,992
繰延税金資産小計		489,494		458,541
評価性引当額		△323,450		△328,847
繰延税金資産合計		166,044		129,694
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△54,005		△52,274
繰延税金資産の純額		112,038		77,420

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7		30.7
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.3		3.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.5
住民税均等割	1.2		1.4
評価性引当額の増減	△61.6		2.6
その他	1.3		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△25.6		37.9