有価証券報告書-第84期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

		前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		15,908		16,181
IBC共済会留保金		10,163		10,256
退職給付引当金		271,537		272,635
貸倒引当金		17,787		17,830
役員退職慰労引当金		27,783		27,919
資産除去債務		1,604		1,722
税務上の繰越欠損金		93,227		103,957
その他		5,613		4,745
繰延税金資産小計		443,625		455,248
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△93,227		△103,957
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△350,397		△351,291
評価性引当額小計		△443,625		△455,248
繰延税金資産合計		-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△36,344		△85,871
繰延税金資産(負債)の純額		△36,344		△85,871

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため注記を省略している。