有価証券報告書-第86期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

		前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		15,454		16,771
IBC共済会留保金		10,416		10,835
減損損失		3,617		3,617
退職給付引当金		254,370		253,268
貸倒引当金		18,290		17,728
役員退職慰労引当金		33,158		37,246
資産除去債務		1,889		2,018
税務上の繰越欠損金		135,316		97,856
その他		4,655		3,230
繰延税金資産小計		477,169		442,572
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△135,316		△97,856
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△341,852		△344,716
評価性引当額小計		△477,169		△442,572
繰延税金資産合計		-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△81,999		△137,186
繰延税金資産(負債)の純額		△81,999		△137,186

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率			34.9%
(調整)	税引前当期純損失
交際費等永久に損金に算入されない項目	を計上しているため		2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	記載を省略している。		△7.8
住民税均等割			2.1
評価性引当額の増減			2.4
税務上の繰越欠損金			△32.7
その他			1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			2.1