有価証券報告書-第81期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

		前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		17,042		15,453
IBC共済会留保金		8,678		8,974
退職給付引当金		289,922		285,533
貸倒引当金		16,857		16,923
役員退職慰労引当金		21,807		20,923
資産除去債務		1,127		1,230,298
税務上の繰越欠損金		-		3,241
その他		5,725		5,394
繰延税金資産小計		361,161		357,674
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		-		△3,241
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△306,863		△354,432
評価性引当額小計		△306,863		△357,674
繰延税金資産合計		54,297		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△25,185		△42,129
繰延税金資産(負債)の純額		29,111		△42,129

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.7		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2		-
住民税均等割	3.0		-
評価性引当額の増減	△14.3		-
繰越欠損金の期限切れ	41.2		-
その他	0.1		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	67.0		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略している。