有価証券報告書-第80期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

		前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		17,977		17,042
IBC共済会留保金		8,743		8,678
退職給付引当金		293,525		289,922
貸倒引当金		18,202		16,857
役員退職慰労引当金		18,696		21,807
資産除去債務		1,023		1,127
繰越欠損金		55,721		-
その他		5,806		5,725
繰延税金資産小計		419,697		361,161
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△29,414		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△291,157		△306,863
評価性引当額小計		△320,571		△306,863
繰延税金資産合計		99,125		54,297
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△42,112		△25,185
繰延税金資産の純額		57,013		29,111

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.3		7.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6		△1.2
住民税均等割	1.6		3.0
評価性引当額の増減	△4.6		△14.3
繰越欠損金の期限切れ	-		41.2
その他	0.4		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6		67.0