有価証券届出書(新規公開時)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
(繰延税金負債)
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。
当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | |||
非適格現物出資 | - | 84,383 | 百万円 | |
減価償却資産 | 37,145 | 百万円 | 39,643 | |
未払金および未払費用 | 14,030 | 14,161 | ||
貸倒引当金 | 13,825 | 12,505 | ||
資産除去債務 | 10,294 | 12,235 | ||
賞与引当金 | 10,631 | 8,443 | ||
棚卸資産等 | 6,730 | 5,521 | ||
未払事業税 | 4,857 | 5,103 | ||
前受金および前受収益 | 5,031 | 4,147 | ||
受注損失引当金 | 4,480 | 2,663 | ||
その他 | 9,684 | 8,140 | ||
繰延税金資産小計 | 116,707 | 百万円 | 196,944 | 百万円 |
評価性引当額 | △45 | △84,512 | ||
繰延税金資産合計 | 116,662 | 百万円 | 112,432 | 百万円 |
(繰延税金負債)
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | |||
リース投資資産 | △5,884 | 百万円 | △6,778 | 百万円 |
資産除去債務 | △6,348 | △5,676 | ||
顧客基盤 | △4,501 | △3,395 | ||
その他 | △1,692 | △3,337 | ||
繰延税金負債合計 | △18,425 | 百万円 | △19,186 | 百万円 |
繰延税金資産の純額 | 98,237 | 百万円 | 93,246 | 百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。
当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。