有価証券報告書-第83期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日現在)		当連結会計年度 (2020年12月31日現在)
繰延税金資産
貸倒引当金	181,256千円		180,979千円
固定資産評価損	271,300		260,278
固定資産除却損	8,610		7,043
株式報酬費用	12,533		25,689
繰越欠損金(注)	366,112		1,133,317
賞与引当金	21,349		-
その他	22,785		19,176
繰延税金資産小計	883,948		1,626,485
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△366,112		△1,133,317
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△517,835		△493,168
評価性引当額小計	△883,948		△1,626,485
繰延税金資産合計	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	37,268	8,319	9,407	19,163	22,492	269,462	366,112
評価性引当額	△37,268	△8,319	△9,407	△19,163	△22,492	△269,462	△366,112
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	8,318	9,407	11,491	22,492	17,579	1,064,027	1,133,317
評価性引当額	△8,318	△9,407	△11,491	△22,492	△17,579	△1,064,027	△1,133,317
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
	税金等調整前当期純損失を計上したため、記載を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上したため、記載を省略しております。