訂正有価証券報告書-第76期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日現在)		当連結会計年度 (平成25年12月31日現在)
繰延税金資産
貸倒引当金	404,814千円		537,780千円
賞与引当金	11,040		-
ポイント引当金	2,345		-
退職給付引当金	1,208		-
関係会社株式評価損	5,389,357		5,358,614
投資有価証券評価損	105		-
固定資産評価損	339,848		358,560
固定資産除却損	31,022		27,421
ゴルフ会員権評価損	19,086		-
株式報酬費用	10,134		19,120
繰越欠損金	336,786		379,948
その他	5,615		31,017
繰延税金資産小計	6,551,366		6,712,463
評価性引当額	△6,551,366		△6,712,463
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
負ののれん発生益	12,213		13,442
その他有価証券評価差額金	653		-
その他	499		632
繰延税金負債合計	△13,366		△14,074
繰延税金負債の純額	△13,366		△14,074

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失(△)を計上しているため、記載を省略しております。