有価証券報告書-第84期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日現在)		当連結会計年度 (2021年12月31日現在)
繰延税金資産
貸倒引当金	180,979千円		182,786千円
固定資産評価損	260,278		303,077
固定資産除却損	7,043		5,731
株式報酬費用	25,689		28,405
繰越欠損金(注)	1,133,317		1,604,022
その他	19,176		72,743
繰延税金資産小計	1,626,485		2,196,766
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,133,317		△1,604,022
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△493,168		△551,079
評価性引当額小計	△1,626,485		△2,155,102
繰延税金資産合計	-		41,663

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	8,318	9,407	11,491	22,492	17,579	1,064,027	1,133,317
評価性引当額	△8,318	△9,407	△11,491	△22,492	△17,579	△1,064,027	△1,133,317
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	9,008	11,259	22,291	17,341	19,495	1,524,625	1,604,022
評価性引当額	△9,008	△11,259	△22,291	△17,341	△19,495	△1,524,625	△1,604,022
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
	税金等調整前当期純損失を計上したため、記載を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上したため、記載を省略しております。