有価証券報告書-第110期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)	当事業年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17,378千円	6,984千円
賞与引当金	18,360千円	18,972千円
退職給付引当金	32,189千円	41,773千円
役員退職未払金	5,135千円	5,135千円
貸倒引当金	6,447千円	4,182千円
会員権評価損	22,159千円	22,159千円
減損損失	188,155千円	185,449千円
資産除去債務	68,893千円	83,356千円
関係会社株式	125,502千円	125,502千円
その他	74,224千円	94,171千円
繰延税金資産小計	558,446千円	587,688千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△391,385千円	△418,913千円
繰延税金資産合計	167,061千円	168,774千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	28,945千円	28,367千円
資産除去債務に対応する除去費用	23,575千円	50,164千円
その他有価証券評価差額金	11千円	1千円
繰延税金負債合計	52,533千円	78,534千円
繰延税金資産の純額	114,527千円	90,240千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。