有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和4年3月31日)	当事業年度 (令和5年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	18,125千円	16,195千円
賞与引当金	4,522千円	4,426千円
減価償却費	7千円	4千円
退職給付引当金	378千円	―
貸倒引当金	5,232千円	5,232千円
投資有価証券評価損	28,335千円	28,335千円
その他有価証券評価差額金	―	97,963千円
その他	14,280千円	12,077千円
計	70,883千円	164,236千円
(繰延税金負債)
未収入金	△6,271千円	―
前払年金費用	―	△3,894千円
その他有価証券評価差額金	△104,996千円	―
計	△111,267千円	△3,894千円
差引:繰延税金資産の純額	―	160,342千円
差引:繰延税金負債の純額	△40,384千円	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。