半期報告書-第65期(令和4年1月1日-令和4年12月31日)

(1)経営成績等の状況の概要
①経営成績
当中間会計期間は、新型コロナウイルス感染症の群馬県内感染者の推移が1月上旬から第6波が上昇を始め、3月下旬には減少し、その後横ばいで推移しましたが、4月からは下降してまいりました。
天候は、1月は比較的穏やかな気候が続きましたが、2月10日からの降雪は、間断なく繰り返し、25日まで16日間のクローズを余儀なくされました。3月はクローズ日が2日間と降雪は少なかったのですが、前年より気温の低下が顕著で、来場者に影響がありました。4月以降は、穏やかな晴天が続きました。梅雨入りは6月6日で例年同様でしたが、梅雨明けは平均より22日早く、水不足を心配しましたが、その後梅雨の戻りのような日が続きました。
当中間会計期間の実績としては、来場者は4,440名と前年同期比16.8%の増加となりました。売上につきましては90,290千円と前年同期比29.8%の増加となりました。
一方、売上原価並びに販売費及び一般管理費は154,755千円と前年同期比10.4%の増加となり、経常損失62,817千円(前年同期は、経常損失70,835千円)となりました。
②キャッシュ・フロー
当中間会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の残高は、前年同期末に比べ14,067
千円減少し、13,345千円となりました。
また、当中間会計期間における各キャッシュ・フローは次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間会計期間において営業活動の結果、使用した資金は42,964千円(前年同期は、39,474千円の支出)となりました。これは税引前中間純損失などによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当中間会計期間において投資活動の結果、使用した資金は6,579千円(前年同期は、373千円の支出)となりました。これは有形固定資産の取得などによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当中間会計期間において財務活動の結果、増加した資金は29,184千円(前年同期は、50,385千円の収入)となりました。これは短期借入れによる収入などによるものであります。
③収容能力及び収容実績並びに営業実績
a 収容能力
コース半年当たり収容能力は、次の通りであります。

第64期中(令和3年6月30日現在)	第65期中(令和4年6月30日現在)
30,240人	30,240人

(注) 計算方法は次の通りであります。
1ヶ月28日稼動として1日当たり収容人員(180人)をそれぞれ乗じたものであります。
b 収容実績
収容実績は次の通りであります。

第64期中 自 令和3年1月1日 至 令和3年6月30日		第65期中 自 令和4年1月1日 至 令和4年6月30日
来場者数(人)	稼働率(%)	来場者数(人)	稼働率(%)
3,801	12.6	4,440	14.7

(注)1.稼働率=	中間収容実績(人数)	×100%
	中間収容能力(人数)

2.金額は別項、営業実績の項に掲記いたしました。
c 営業実績
前中間会計期間及び当中間会計期間の来場者数及び営業実績は次の通りであります。

種別	第64期中 自 令和3年1月1日 至 令和3年6月30日	比率(%)	第65期中 自 令和4年1月1日 至 令和4年6月30日	比率(%)
営業日数(日)	160		160
来場者数(名)
メンバー(名)	2,208	58.1	2,070	46.6
ビジター(名)	1,593	41.9	2,370	53.4
計(名)	3,801	100	4,440	100
ゴルフ収入(千円)	58,204	83.8	76,648	84.9
食堂収入(千円)	9,635	13.9	11,457	12.7
売店収入(千円)	1,642	2.4	2,184	2.4
売上高合計(千円)	69,482	100	90,290	100

(注) 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
事業の性質上、当社の営業実績は天候に左右されることが多く、上半期と下半期には季節的変動があります。その概要については、「第5 経理の状況 1.中間財務諸表等 注記事項 中間損益計算書関係」を参照ください。
(2)経営者の視点による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
①会計上の見積り及び当該見積に用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
②財政状態の分析
(流動資産)
当中間会計期間末における流動資産の残高は、43,327千円(前事業年度末は61,424千円)となり、18,097千円減少しました。増加の主なものは、現金及び預金の増加であります。
(固定資産)
当中間会計期間末における固定資産の残高は、422,339千円(前事業年度末435,371千円)となり、13,032千円減少しました。減少の主なものは、減価償却による資産の減少であります。
(流動負債)
当中間会計期間末における流動負債の残高は、655,474千円(前事業年度末は565,846千円)となり、89,628千円増加しました。増加の主なものは、買掛金・短期借入金及び前受金の増加であります。
(固定負債)
当中間会計期間末における固定負債の残高は、277,320千円(前事業年度末は292,821千円)となり、15,501千円減少しました。減少の主なものは、会員預り金及びリース債務の減少であります。
③経営成績の分析
当中間会計期間における売上高は、90,290千円と前年同期比23.0%の増加、売上原価並びに販売費及び一般管理費は、154,755千円と前年同期比9.4%の増加の結果、中間純損失は、62,840千円(前年同期は中間純損失71,467千円)となりました。
当中間会計期間において売上高は、新型コロナウイルス感染症に伴う休業を余儀なくされた前年同期に比べ、来場者は増加し増収となりました。また、売上原価並びに販売費及び一般管理費も増加した結果中間純損失を計上しました。
④キャッシュ・フローの状況の分析
当社は、運転資金及び設備資金につきましては、借入または内部資金により資金調達することとしておりますが、前会計期間につきましては、新型コロナウイルス感染症による休業による損失補填にため、国ならびに県等の融資を利用いたしました。しかしながら資金調達につきましては、当社の大株主である日本土地山林株式会社のグループ会社である高砂企業株式会社からの借入を基本としております。
令和4年6月30日現在、長期借入金及び短期借入金の残高は、712,687千円であります。
なお、当中間会計期間のキャッシュ・フローの状況につきましては、「(1) 経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フロー」の記載のとおりであります。
⑤将来に関する事項
以上に記載している将来に関する事項は、当半期報告書提出日現在において判断したものであります。