有価証券報告書-第67期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金の損金算入限度超過額	15,476千円		16,529千円
未払費用否認	2,373		2,549
未払事業税	606		606
退職給付費用	50,694		50,528
役員退職慰労引当金	6,407		7,095
小計	75,556		77,308
評価性引当額	△75,556		△77,308
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	454		205
繰延税金負債合計	454		205
繰延税金負債の純額	454		205

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.4%		34.4%
(調整)
交際費等損金不算入額	12.0		-
住民税均等割額	11.8		7.2
評価性引当金額の増減	△13.9		4.8
その他	11.7		△3.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	56.1		42.9