有価証券報告書-第73期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	22,190千円		22,738
未払費用	3,463		3,566
退職給付引当金	68,508		69,696
役員退職慰労引当金	8,424		4,520
損害賠償損失引当金	-		6,118
繰越欠損金	-		8,065
小計	102,585		114,705
評価性引当額	△101,845		△114,394
繰延税金資産合計	740		311
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,813		5,981
未収還付事業税	740		311
繰延税金負債合計	4,553		6,292
繰延税金負債の純額	3,813		5,981

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.4%		-%
(調整)
住民税均等割額	9.0		-
評価性引当額の増減	6.5		-
中小法人軽減税率の影響	△2.8		-
その他	△6.0		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.1		-

(注)当事業年度は税引前当期純損失であるため注記を省略している。