有価証券報告書-第71期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金の損金算入限度超過額	19,646千円		20,978千円
未払費用否認	3,116		3,297
退職給付費用	58,111		66,487
役員退職慰労引当金	9,761		7,396
小計	90,635		98,160
評価性引当額	△90,635		△98,160
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,306		3,082
繰延税金負債合計	1,306		3,082
繰延税金負債の純額	1,306		3,082

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.4%		34.4%
(調整)
住民税均等割額	2.0		1.9
評価性引当額の増減	14.2		11.2
法人税額の特別控除額	△5.7		△5.6
その他	4.3		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	49.2		43.0