有価証券報告書-第70期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	38,783千円	41,193千円
賞与引当金	6,331千円	6,760千円
契約負債	28,132千円	29,601千円
減価償却超過額	24,248千円	22,434千円
その他	2,714千円	2,427千円
繰延税金資産小計	100,209千円	102,416千円
評価性引当額	△335千円	△193千円
繰延税金資産合計	99,874千円	102,223千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16,570千円	△52,594千円
繰延税金負債合計	△16,570千円	△52,594千円
繰延税金資産純額	83,303千円	49,629千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主な項目別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.26%		34.26%
(調整)
住民税均等割	△39.36%		47.03%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	10.87%		△14.12%
評価性引当額の増減	0.73%		△2.96%
法人税額の特別控除	10.15%		△4.81%
中小法人等に対する軽減税率適用による影響	15.80%		△16.43%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	29.64%		△13.68%
その他	△1.87%		△1.60%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	60.22%		27.69%