半期報告書-第52期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)参照)
前事業年度(平成25年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	67,747	67,747	―
(2) 売掛金	29,404	29,404	―
資産計	97,151	97,151	―
(1) 買掛金	21,213	21,213	―
(2) 短期借入金	309,752	309,752	―
(3) 未払金	25,546	25,546	―
(4) 未払費用	18,197	18,197	―
(5) 長期借入金	73,392	70,998	△2,393
(6) リース債務	21,279	21,279	―
負債計	469,382	466,989	△2,393

(※)長期借入金及びリース債務には流動負債に属する金額を含めております。
当中間会計期間(平成26年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	120,177	120,177	―
(2) 売掛金	28,753	28,753	―
資産計	148,930	148,930	―
(1) 買掛金	22,412	22,412	―
(2) 短期借入金	316,319	316,319	―
(3) 未払金	14,529	14,529	―
(4) 未払費用	25,604	25,604	―
(5) 長期借入金	122,282	118,038	△4,243
(6) リース債務	18,123	17,811	△312
負債計	519,272	514,716	△4,555

(※) 長期借入金及びリース債務には流動負債に属する金額を含めております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金及び(4)未払費用
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金、並びに(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	平成25年12月31日	平成26年6月30日
長期預り保証金	923,400	913,400

上記については、返還時期の予測が不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが出来ず、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、上表には含めておりません。