半期報告書-第55期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)参照)
前事業年度(平成28年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	55,744	55,744	―
(2) 売掛金	35,562	35,562	―
資産計	91,306	91,306	―
(1) 買掛金	20,854	20,854	―
(2) 短期借入金	192,406	192,406	―
(3) 未払金	14,871	14,871	―
(4) 未払費用	19,808	19,808	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	159,017	159,099	82
(6) リース債務	29,648	29,280	△368
負債計	436,607	436,320	△286

当中間会計期間(平成29年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	43,897	43,897	―
(2) 売掛金	33,718	33,718	―
資産計	77,616	77,616	―
(1) 買掛金	22,086	22,086	―
(2) 短期借入金	148,031	148,031	―
(3) 未払金	8,982	8,982	―
(4) 未払費用	15,800	15,800	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	184,189	184,215	26
(6) リース債務	33,936	33,567	△369
負債計	413,026	412,683	△342

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金及び(4)未払費用
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定分を含む)、及び(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	平成28年12月31日	平成29年6月30日
長期預り保証金	890,400	883,100

長期預り保証金については、返還時期の予測が不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが出来ず、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、上表には含めておりません。